Mike est un jeune garçon qui vient de perdre ses parents. Il se rend avec son frère, plus âgé, à l'enterrement d'un ami de celui-ci. Mais Mike est témoin des étranges agissements du Tall Man, un imposant croque-mort. Mike pénètre avec son frère Jody et un vendeur de glace, Reggie, dans le monde maléfique du mystérieux Tall Man...